EB-5投資移民的三個(gè)申請(qǐng)條件為：年滿18周歲、投資50萬(wàn)美元至USCIS(美國(guó)移民局)批準(zhǔn)的區(qū)域中心的投資項(xiàng)目、證明投資資金的合法來(lái)源。在進(jìn)行EB-5投資移民的第一階段(即I-526臨時(shí)綠卡申請(qǐng))之前，投資者最困難也最費(fèi)心血的事情莫過(guò)于提供50萬(wàn)美元的投資資金來(lái)源證明。

　　根據(jù)移民法的規(guī)定，只要是合法的收入都可以作為出資來(lái)源，這樣經(jīng)營(yíng)公司的利潤(rùn)，工資，投資收益，他人贈(zèng)予，繼承甚至是借款等多種渠道，都可以作為投資出資來(lái)源證明。

　　但是由于中國(guó)的國(guó)情不同，很多人家里有錢，也是正常的合法所得，但是由于中國(guó)的報(bào)稅系統(tǒng)和稅制的不完善，許多合法收入也往往提供不了官方的納稅證明或者文件證據(jù)。

　　簡(jiǎn)單說(shuō)就是，能拿出錢辦投資移民，但是不能拿出材料證明錢的來(lái)源;還有一種情況，許多富有家庭的子女由于已經(jīng)年滿21歲，無(wú)法跟隨父母一道辦理投資移民，只能獨(dú)立作為投資移民申請(qǐng)人，可是個(gè)人自己沒(méi)有足夠的工作閱歷來(lái)證明自己有足夠的收入和財(cái)產(chǎn)等等。

　　這些情況下，能否辦理投資移民?答案是肯定的。我們可以選擇“贈(zèng)予”來(lái)作為資金來(lái)源。

　　下面小津給大家談?wù)?ldquo;贈(zèng)予”作為EB-5投資移民資金來(lái)源的幾個(gè)問(wèn)題。

　　1哪些人適合用贈(zèng)予作為資金來(lái)源?

　　?雖然申請(qǐng)人有足夠的合法財(cái)產(chǎn)，但是由于客觀原因很難舉證說(shuō)明的。

　　例如，很多中國(guó)的企業(yè)家通過(guò)自己歷年的經(jīng)營(yíng)已經(jīng)累積了大量的財(cái)富。但是由于中國(guó)的國(guó)情不同，對(duì)于從企業(yè)獲得的分紅或者利潤(rùn)往往無(wú)法提供美國(guó)移民局需要的納稅記錄，這時(shí)贈(zèng)予就成了一個(gè)可行的替代方式。或者有些高薪的個(gè)人，通過(guò)歷年的工資加獎(jiǎng)金累計(jì)了不少的財(cái)富，但是由于公司為避稅上的考慮，并沒(méi)有對(duì)所有的收入都納入所得稅計(jì)算的范圍，因此這些人的個(gè)人所得稅繳納記錄與實(shí)際收入不符，不能通過(guò)移民局的審查。這時(shí)贈(zèng)予也成了可行的選擇之一。

　　?申請(qǐng)人個(gè)人缺乏足夠的財(cái)產(chǎn)，但是有親戚朋友愿意資助的。

　　例如，有些年輕的移民申請(qǐng)人由于已經(jīng)年滿21周歲無(wú)法跟隨父母投資移民，但是自己又缺少足夠的個(gè)人財(cái)產(chǎn)和收入。這時(shí)只要父母或者其他親戚長(zhǎng)輩原因出資贈(zèng)予移民投資資金的，那么同樣可以辦理投資移民。再比如，申請(qǐng)人從事公務(wù)員工作，個(gè)人收入不夠但又需要辦理投資移民的，那么如果有親朋好友愿意出資幫助，也一樣可以以贈(zèng)予的方式辦理投資移民。

　　2贈(zèng)予作為資金合法來(lái)源的證明要求

　　?對(duì)于贈(zèng)予資金的合法來(lái)源的要求。

　　雖然美國(guó)移民法并沒(méi)有贈(zèng)予作為投資資金來(lái)源的具體規(guī)定，但是移民局在其內(nèi)部的培訓(xùn)資料中指出，在贈(zèng)予作為出資來(lái)源的情況下，贈(zèng)予人同樣需要證明贈(zèng)予資金的合法來(lái)源，要求和申請(qǐng)人證明自己的投資資金額合法來(lái)源一樣。也就是說(shuō)，贈(zèng)予人必須提供具體材料證明贈(zèng)予投資款的來(lái)源。

　　?贈(zèng)予人與受贈(zèng)人的關(guān)系以及贈(zèng)予的理由。

　　移民法在資金來(lái)源證明這一塊缺乏明確的規(guī)定，在實(shí)際操作中究竟誰(shuí)可以成為贈(zèng)予人，或者說(shuō)贈(zèng)予人與受贈(zèng)人之間是否需要有一定的關(guān)系，就成了一個(gè)問(wèn)題。換句話說(shuō)，父母贈(zèng)送50萬(wàn)美元給孩子辦理投資移民，應(yīng)該不是問(wèn)題;兄弟姐妹之間相互贈(zèng)送也不應(yīng)該是個(gè)問(wèn)題。但是，說(shuō)50萬(wàn)美元投資款是朋友贈(zèng)送的，美國(guó)人(包括移民官)可能首先想知道那是一種什么朋友關(guān)系?!

　　在實(shí)踐中，通常認(rèn)為近親屬之間的互相贈(zèng)予是可行的或者說(shuō)比較容易說(shuō)明其內(nèi)在的合理性，尤其是常見的父母對(duì)子女的贈(zèng)予。而如果親屬關(guān)系較遠(yuǎn)的，那么說(shuō)明贈(zèng)予合理性的難度和證據(jù)要求就相應(yīng)的提高了。

　　對(duì)根本沒(méi)有親屬關(guān)系的贈(zèng)予這種情況，根據(jù)我們?cè)趯?shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)，在贈(zèng)予作為資金來(lái)源的情況下，除了需要證明贈(zèng)予資金的合法來(lái)源外，還需要對(duì)贈(zèng)予人贈(zèng)予的原因有一個(gè)合呼情理的解釋。

　　因此我們認(rèn)為在一般情況下，在朋友之間，以個(gè)人借貸(并以借款人的個(gè)人資產(chǎn)作為抵押)作為資金來(lái)源的方式比贈(zèng)予方式更具有可行性，也更容易證明。

　　3如何辦理投資移民投資款的贈(zèng)予

　　贈(zèng)予是一種單方面的法律行為。贈(zèng)予行為沒(méi)有一定之規(guī)或固定的形式。贈(zèng)予人與受贈(zèng)人之間可以有合同，也可以沒(méi)有任何協(xié)議。但是，如果贈(zèng)予款是用來(lái)辦理美國(guó)投資移民用的，贈(zèng)予人與受贈(zèng)人之間最好請(qǐng)專業(yè)人士幫忙，簽署一份贈(zèng)予的法律文書。美國(guó)移民局認(rèn)可這種贈(zèng)予法律文書的有效性。而且這份簽字的贈(zèng)予法律文書應(yīng)該是投資款來(lái)源證明報(bào)告的一部分。

　　美國(guó)移民局對(duì)EB-5投資移民申請(qǐng)人的投資資金來(lái)源的審查越來(lái)越嚴(yán)格，因此申請(qǐng)人必須要對(duì)投資移民資金來(lái)源問(wèn)題提前準(zhǔn)備。